دورة إدارة التحقيقات المالية وضبط المخالفات بكافة صورها

الوحدة الأولى:الإحتيال المالي : المفهوم والماهية وسبل الإحتيال :

• تعريف الإحتيال المالي والإختلاس وتوضيح الفرق بينهما.
• الأصناف المتنوعة للاحتيال المالي : قضية الرشوة,السرقات والإختلاسات,الإستغلال الأسوأ للوظائف , التلاعبات التي تمس الحسابات,مجاملات ذوي العلاقة,القوائم المالية الكاذبة.
• أسباب حدوث الإحتيال المالي في ظل تزايد مظاهر الإحتيال والفساد عبر المنشآت .
• التعرف على مختلف الجهات التي يمكن لها ممارسة الإحتيال المالي.
• التعرض لمختلف عوامل وجود الإحتيال.
• نماذج متنوعة

الوحدة الثانية :التعرف على طرق الإحتيال المالي وجميع الخدع المحاسبية:

• إلقاء الضوء على هوية الخدع المحاسبية بالتوازي مع معايير الحاسبية المعمول بها
• التعرف على سبل الإحتيال المالي الواقع في الإيرادات
• التعرف على  طرق الإحتيال المالي فيما يتعلق  بالمصروفات
• التطرق إلى سبل  الإحتيال المالي ضمن  تقييم المخزون والمخازن
• تمكين المشاركين من التعرف على طرق الإحتيال المالي في ظل تقييم الموجودات
• مناقشة طرق الإحتيال المالي الحاصل في المشتريات
• معرفة طرق الإحتيال المالي ضمن  الأحداث اللاحقة
• نماذج عملية متنوعة.

الوحدة الثالثة :استخدام إجراءات الفحص التحليلي بالحاسب الآلى للتعرف على أساليب كشف طرق الإحتيال والخدع :

• التطرق إلى تعريف الفحص التحليلي
• التعرف على الإجراءات المبدئية.
• اطلاع المشاركين على عملية التخطيط لأداء الفحص التحليلي.
• التعرف على اختبارات الفحص التحليلي.
• تعلم فحص الإنحرافات الهامة.
• كيفية توثيق إجراءات الفحص التحليلي.
• التعرف على تطبيق إجراءات الفحص التحليلي على العمليات النقدية
• تطبيق إجراءات الفحص التحليلي على طرق إدارة المخزون والمستودعات
• مجموعة نماذج عملية وبرامج تطبيقية متنوعة.
• التطرق إلى الإستخدامات المتنوعة للأساليب الحديثة في الأعمال.
• تناول موضوع التدقيق وكشف الإحتيال المالي
• مناقشة إدارة المبيعات و التحصيل وإدارة الأفراد والمشتريات والمخازن.
• تمكين المشاركين من جملة تطبيقات عملية باستخدام الحاسوب.

الوحدة الرابعة:الوقاية من الإحتيال المالي بواسطة نظم الرقابة الداخلية الإلكترونية :

• التعريف الشامل للرقابة الداخلية؟
• أقسام الرقابة الداخلية.
• تبيان العلاقة بين الفروع المتنوعة للرقابة الداخلية و توضيح أساليب الرقابة.
• آليات فحص هيكل الرقابة الداخلية.
• فوائد فحص التدقيق لنظام الرقابة الداخلية.
• خطط وآليات فحص هيكل الرقابة الداخلية؟
• الدعائم الضرورية  لنظام الرقابة الداخلية الالكترونية.
• نماذج تجريبية  في بناء نظم الرقابة الداخلية على العمليات النقدية مثل المخازن ، الأصول الثابتة.
• سبل الوقاية من حالات الإحتيال المالي في ظل استخدام الحاسبات الصغيرة،
• سبل الوقاية من حالات الإحتيال المالي في ظل نظم الحاسبات الإلكترونية
• سبل الوقاية من حالات الإحتيال المالي في ظل نظم قواعد البيانات.

الوحدة الخامسة:الميكانيزمات المتقدمة فى رصد الإختلاسات المالية والخدع المحاسبية فى ظل  المعايير الدولية

• آليات كشف الإختلاسات المالية والخدع المحاسبية فى ظل معايير المحاسبة الدولية
• ميكانيزمات تدقيق و أساليب كشف الإختلاسات والخدع المحاسبية فى ظل معايير التدقيق الدولية
• التطرق إلى المراجعة الداخلية وكشف الإختلاسات والخدع المحاسبية فى ظل استخدام الحاسب الالي
• تطبيقات ونماذج عملية متنوعة
• اجراء تقييم واختتام للدورة التدريبية.